Держателей зарубежных счетов предлагается штрафовать

31.07.2012

Совет Федерации РФ предложил увеличить штрафы за неуведомление налоговых органов об открытии счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами Российской Федерации. Данные изменения, в первую очередь, направлены на приведение в соответствии норм КоАПа РФ с нормами валютного законодательства.


По словам специалиста Центра Правовых Технологий «ЮРКОМ» Екатерины Кириной, нововведения предполагают ответственность по двум основаниям. Во-первых, за неуведомление налоговых органов об открытии счетов (вкладов), расположенных за пределами территории России. Размер штрафа на граждан будет установлен от 4000 до 5000 руб., на должностных лиц – от 40 000 до 50 000 руб., на юридических лиц – от 800 000 до 1 000000 млн. руб. Во-вторых, за нарушение установленного порядка открытия счетов и вкладов в банках, расположенных за пределами страны, штраф для граждан будет составлять от 1000 до 1500 руб., для должностных лиц – от 5000 до 10 000 руб., для юридических лиц – от 50 000 руб. до 100 000 руб. Штрафы будут назначаться за предоставление в налоговый орган уведомления об открытии или закрытии счета в зарубежном банке с нарушением установленного срока или не по установленной форме.


Следует отметить, что сама норма не является новой, поскольку и ранее была установлена подобная ответственность. Однако, в связи с принятием поправок размер штрафа будет увеличен в несколько раз.


При этом, наказания по вышеуказанному составу правонарушения будет иметь при назначении дифферинцированный подход: для разных категорий лиц будет определяться низший и высший пределы административного штрафа. Это позволит индивидуализировать наказание с учетом характера совершенного административного правонарушения, личности виновного, его имущественного положения, обстоятельств, смягчающих либо отягчающих административную ответственность.


По мнению юриста, данные изменения будут способствовать устранению возможности осуществления финансовых операций, направленных на получение необоснованной налоговой выгоды, а также противодействию легализации незаконных доходов.

Закажите предварительную консультацию с помощью этой кнопки

Другие новости

О признаках преступных сделок с недвижимостью

В России давно и активно борются с коррупцией, которая, кажется, поразила все сферы общественной жизни. Борьба ведется по разным фронтам – это и ужесточение уголовной ответственности за взятки, борьба с отмыванием и легализацией нечестно полученных денежных средств.

Польза и вред типовых форм договора

Согласно законодательному определению Договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.
Типовая форма договора представляет собой подготовленный заранее готовый текст соглашения сторон, включающий в себя наиболее типичные для данного вида договора условия. При этом форма в типовом договоре не тождественна форме сделки, в контексте требований законодательства. Такая договорная конструкция, как типовая форма договора прямо законодательством не установлена.

E-ОСАГО с телефона

Возможность оформления электронного полиса ОСАГО существует уже несколько лет, однако назвать его по-настоящему цифровым сейчас тяжело. Водители вынуждены даже в случае приобретения полиса в электронном виде возить с собой его распечатанную копию для предъявления сотрудникам ГИБДД).