Судебная финансово-экономическая и бухгалтерская экспертиза – это всестороннее исследование финансово-хозяйственной деятельности, бухгалтерской документации и отчетности, проводимое независимым экспертом в рамках судебных процессов или следственных действий.

Основные цели экспертизы

Установление фактов, имеющих значение для разрешения спора

Выявление нарушений, ошибок или преднамеренных искажений в бухгалтерском учете, фальсификации бухгалтерской отчетности, степени влияния на финансовые показатели, финансовых махинаций, хищений, злоупотреблений, подлогов, признаков преднамеренного банкротства и проч.

Определение размера фактической задолженности

Определение размера фактической задолженности по расчетам с контрагентами, участниками, сотрудниками; финансовых результатов, ущерба и проч.

Подтверждение или опровержение данных

Оценка достоверности бухгалтерской отчетности, наличия задолженности и проч.

Когда необходима судебная финансово-экономическая и бухгалтерская экспертиза?

Арбитражные споры

Разногласия между контрагентами по вопросам задолженности

Неисполнения договорных обязательств

Банкротства

Взыскания долгов

Уголовные дела

Расследование экономических преступлений, таких как уклонение от уплаты налогов

Мошенничество, хищение и пр.

Гражданские дела

Раздел имущества

Наследственные споры

Взыскание ущерба

Споры с налоговыми органами

Оспаривание актов налоговых проверок

Доначисление налогов и пени

Корпоративные споры

Разногласия между участниками компании по вопросам финансовой деятельности

Отчуждением имущества

Расчетами при выходе участников из общества.

Этапы проведения экспертизы

Назначение экспертизы судом:

Ходатайство участника судебного процесса о назначении экспертизы

Формулировка вопросов, на которые должен ответить эксперт

Выбор экспертного учреждения или независимого эксперта-бухгалтера

Внесение стороной процесса, запросившей проведение экспертизы, на депозит суда денежных средств на выплату вознаграждения эксперту

Проведение экспертизы:

Подготовительная часть (изучение материалов дела, определение объема и методов исследования, запрос дополнительных документов (при необходимости)

Исследовательская часть (исследование документации и иных материалов дела по поставленным на разрешение экспертизы вопросам)

Заключительная часть (формулировка выводов по поставленным вопросам, систематизация результатов исследования, подготовка экспертного заключения)

Представление экспертного заключения в суд, участие эксперта в судебных заседаниях (при необходимости)

Выгода услуги для клиентов

Объективность и независимость

Эксперт предоставляет независимое и объективное заключение, основанное на анализе документации и законодательстве.

Квалифицированное мнение

Эксперт обладает специальными знаниями и опытом в области бухгалтерского учета и налогообложения, что позволяет ему выявить сложные финансовые махинации и нарушения.

Усиление позиции в суде

Заключение эксперта является важным доказательством в суде и может существенно повлиять на исход дела в вашу пользу.

Снижение риска ошибочного решения

Заключение эксперта помогает разобраться в сложных финансовых вопросах и принять обоснованное решение.

Экономия времени и ресурсов

Эксперт берет на себя трудоемкую работу по анализу финансовой документации, освобождая время и ресурсы для других важных задач.

Защита от необоснованных претензий

Заключение эксперта может подтвердить законность ваших действий и защитить от необоснованных претензий со стороны контрагентов или государственных органов.

Распространенные риски для клиентов при отсутствии судебной бухгалтерской экспертизы

Невозможность доказать или опровергнуть факты, имеющие значение для дела

Бухгалтерская экспертиза часто является ключевым доказательством в спорах, связанных с финансовыми вопросами. Без нее клиент может не суметь убедительно представить свою позицию в суде.

Неправильная оценка финансового ущерба или выгоды

В спорах о возмещении убытков, взыскании неосновательного обогащения или разделе имущества экспертиза необходима для определения точной суммы, подлежащей взысканию.

Несправедливое решение суда

Основываясь на неполной или неверной информации, суд может принять решение, которое ущемляет права и интересы клиента.

Затягивание судебного процесса

Отсутствие экспертного заключения может привести к необходимости проведения дополнительных следственных действий или назначения повторной экспертизы, что увеличивает сроки рассмотрения дела.

Потеря времени и денег

Проигрыш в суде из-за отсутствия необходимых доказательств влечет за собой не только финансовые потери, но и упущенные возможности, а также дополнительные расходы на юридические услуги.

Что включает услуга

Анализ

Анализ первичной бухгалтерской документации, регистров учета и отчетности.

Проверка

Проверка корректности отражения хозяйственных операций.

Выявление

Выявление признаков фальсификации данных или подлога.

Установление

Установление причин и обстоятельств возникновения финансовых нарушений.

Подготовка

Подготовка экспертного заключения, которое может быть использовано в суде в качестве доказательства.

Другие услуги компании Юрком